Propuesta de gestión de tesorería en la empresa de servicios Salud e Higiene Martin’s Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada. Surquillo - Lima, 2018

Abstract

El presente informe tiene como objetivo proponer la gestión adecuada de tesorería, analizando la situación actual de los procesos a seguir en la cancelación a proveedores y la cobranza a clientes, asimismo los procesos de pagos con caja chica que son controlados por la empresa de Salud e Higiene Martin’s S.C.R.L. El método que se usó para desarrollar este informe de suficiencia profesional fue el descriptivo. En ese sentido, se analizó la situación actual de los procedimientos y las actividades en el área de tesorería mediante flujogramas; luego se elaboró los nuevos procedimientos mediante matrices de actividades; con esta información revisada se desarrolló la propuesta de procedimientos que permitieron un mejor control en la secuencias de actividades del área de tesorería, y alcanzar los objetivos trazados de la empresa Salud e Higiene Martin’s. Se concluye que el área de tesorería de la empresa necesita una supervisión adecuada y una delegación de funciones de acuerdo a las actividades propuestas para que la empresa obtenga una gestión adecuada en los procedimientos y controles de supervisión para las decisiones adecuadas al futuro que repercutan en la eficacia de la empresa Salud e Higiene Martin’s S.C.R.L.